Tout ce que vous devez savoir sur les bénéficiaires éventuels

La planification de fin de vie peut être une expérience stimulante et émotionnelle pour vos clients. En tant que professionnels de la planification successorale, nous comprenons qu'en abordant cette question complexe, il peut souvent y avoir confusion entre les termes « bénéficiaire » et « bénéficiaire éventuel ».

S'assurer que vos clients ont une compréhension approfondie des bénéficiaires éventuels est un élément essentiel de la prestation d'un service complet de planification successorale. Il donne à vos clients l'assurance que leurs actifs seront distribués selon leurs souhaits si leurs principaux bénéficiaires ne peuvent pas hériter.

Dans cet article, nous expliquerons ce que sont les bénéficiaires éventuels, leur importance et comment aider vos clients à les désigner efficacement dans leurs plans successoraux.

Qu'est-ce qu'un bénéficiaire ?

En planification successorale, un bénéficiaire est une personne ou une autre entité juridique que votre client nomme pour recevoir ses biens après son décès.

Un bénéficiaire n'a pas besoin d'être une personne ; il peut s'agir d'un organisme ou d'un organisme de bienfaisance. Par exemple, votre client pourrait décider de désigner un collège, un refuge pour animaux, une église ou un musée comme bénéficiaire de sa succession.

Qu'est-ce qu'un bénéficiaire principal ?

Un ou plusieurs bénéficiaires principaux sont les personnes ou entités que votre client nomme pour hériter de préférence et directement de leurs actifs. Ils peuvent désigner plus d'un bénéficiaire principal, mais ils doivent indiquer s'ils veulent que tous leurs bénéficiaires désignés reçoivent des parts égales de leur succession. Ils doivent également préciser si l'un d'entre eux devrait avoir la priorité sur les autres.

Supposons, par exemple, qu'une mère nomme son fils et sa fille dans son testament comme bénéficiaires de sa succession à parts égales. Elle précise également que son petit-fils devrait recevoir la succession si son fils et sa fille ne lui survivent pas. Dans ce cas, le fils et la fille sont les principaux bénéficiaires.

Dans ce cas, le petit-fils est un bénéficiaire éventuel et il ne peut recevoir la succession que si le fils et la fille décèderont avant la mère.

Que sont les bénéficiaires éventuels ?

Comme le montre ce scénario, dans le cadre de la planification successorale, un bénéficiaire éventuel est essentiellement un remplaçant d'un bénéficiaire principal. Pour vos clients, le but d'inclure des bénéficiaires éventuels dans leurs plans successoraux est de s'assurer que leurs actifs sont distribués selon leurs souhaits si le ou les bénéficiaires principaux ne peuvent pas hériter. Cela pourrait être le cas si les principaux bénéficiaires ont :

• décède.
• Impossible de le localiser.
• sont incapables ou ne veulent pas accepter la distribution.

Vos clients peuvent nommer plusieurs bénéficiaires éventuels. Les bénéficiaires éventuels n'ont aucun droit sur la succession d'un client si leurs principaux bénéficiaires sont vivants et disposés à prendre l'héritage qui leur est destiné.

Conseil : Un bénéficiaire éventuel est aussi parfois appelé bénéficiaire restant, bénéficiaire restant ou bénéficiaire secondaire.

Un bénéficiaire révocable est-il identique à un bénéficiaire éventuel ?

Les bénéficiaires éventuels et les bénéficiaires révocables ne sont pas une seule et même chose. Un bénéficiaire révocable est un bénéficiaire de fiducie qui n'a pas la garantie de recevoir une distribution de la succession d'un défunt. En d'autres termes, le fiduciaire peut changer d'avis sur le fait de lui donner une distribution.

Aider vos clients à choisir des bénéficiaires éventuels

L'élaboration proactive d'un plan successoral complet et la désignation des bénéficiaires réduiront le stress, la confusion et la durée du processus d'administration successorale après le décès de votre client.

Idéalement, vous devriez recommander à vos clients de nommer tous leurs bénéficiaires (principaux et éventuels) lorsqu'ils rédigent leur testament pour la première fois. Ils peuvent toujours modifier les désignations de bénéficiaires plus tard. Considérez ce scénario :

• Une cliente nomme son mari comme bénéficiaire principal et ses deux enfants comme bénéficiaires éventuels.
• Des années plus tard, elle et son mari divorcent.
• Elle peut retirer son mari à titre de principal bénéficiaire et nommer ses enfants comme ses principaux bénéficiaires et ses petits-enfants comme bénéficiaires éventuels.

Conseil de pro : Si votre client souhaite nommer un mineur à titre de bénéficiaire, d'autres facteurs doivent être pris en compte. Par exemple, ils devront probablement stipuler que le mineurde l'héritage soit placé dans une fiducie jusqu'à ce qu'ils deviennent adultes. Alternativement, ils pourraient nommer un tuteur de confiance comme gardien des fonds jusqu'à ce que le mineur atteigne l'âge adulte.

Questions à poser à vos clients

Voici quelques questions que vous pourriez envisager de poser à vos clients pour les aider à choisir leurs bénéficiaires éventuels :

• Avez-vous des personnes à charge et, dans l'affirmative, combien ?
• Qui prendrait soin d'eux en cas de décès ?
• Les personnes à votre charge sont-elles des adultes légaux ? Dans la négative, comment aimeriez-vous traiter les bénéficiaires mineurs (principaux ou contingents) ?
• Au-delà de votre famille immédiate, y a-t-il des organismes pour lesquels vous aimeriez (ou préférez) laisser de l'argent derrière vous ?
• Si vous et votre bénéficiaire principal êtes décédés en même temps, à qui voudriez-vous que vos actifs successoraux soient transmis ?

Conseil de pro : Lorsque vous offrez à vos clients des conseils sur la sélection de bénéficiaires éventuels, soulignez l'importance de tenir compte de facteurs tels que la stabilité financière de ces personnes, leur relation avec elles et l'impact potentiel de ce choix sur l'harmonie familiale.

L'importance de nommer les bénéficiaires éventuels

Vos clients pourraient vous demander s'ils doivent vraiment choisir un bénéficiaire éventuel s'ils ont plusieurs bénéficiaires principaux. D'après notre expérience, c'est une bonne idée de nommer au moins un bénéficiaire éventuel (même s'il a plusieurs bénéficiaires principaux et que cette personne n'est pas la première personne à qui elle aimerait hériter de ses biens).

La vie peut parfois changer d'une manière que personne ne peut prédire. Le fait de désigner une personne (ou un organisme de bienfaisance ou un organisme de bienfaisance) comme bénéficiaire éventuel peut faciliter le processus de décaissement de la succession d'un client parce que ses souhaits sont clairement définis.

L'absence de bénéficiaires conditionnels peut être problématique si un bénéficiaire principal décède avant votre client. Dans ce cas, tout actif en question peut être considéré comme faisant partie de la succession de votre client et soumis à un tribunal des successions.

Ajout ou changement de bénéficiaires éventuels

Comme nous l'avons mentionné précédemment, vos clients devraient choisir leurs bénéficiaires principaux et éventuels lorsqu'ils rédigent leur premier testament. Ils doivent fournir des renseignements d'identification détaillés pour tous les bénéficiaires principaux ou éventuels, y compris leur nom légal complet, leur date de naissance, leur relation avec eux, leur numéro de sécurité sociale, leur adresse, leur courriel et leur numéro de téléphone.

Assurez-vous que vos clients comprennent l'importance de revoir leur liste de bénéficiaires s'ils subissent des changements importants dans leur vie. Par exemple, s'ils :

• Commencer ou mettre fin à un partenariat à long terme, comme se marier ou divorcer.
• Ajouter des enfants ou des petits-enfants à leur famille.
• Perdre un être cher.
• Expérience de changements financiers importants.

Conseil de pro : Rappelez à vos clients d'aviser les nouveaux bénéficiaires lorsqu'ils les nomment. Les bénéficiaires doivent savoir ce qu'ils recevront au décès du client et s'ils sont des bénéficiaires principaux ou éventuels. La plupart du temps, les bénéficiaires doivent présenter une réclamation pour le bien et effectuer le transfert. Si les héritiers d'un client ignorent son statut de bénéficiaire, ne présentent pas de réclamation ou ne peuvent être retracés, rien ne garantit qu'ils recevront les actifs comme prévu.

Réflexions finales

La sélection minutieuse des bénéficiaires principaux et éventuels est un élément essentiel d'un plan successoral bien pensé. Si vos clients n'ont choisi qu'un bénéficiaire principal, il se peut que leur succession ne soit pas aussi sûre qu'ils le pensent.

En suivant les conseils partagés dans cet article, vous pouvez aider vos clients à éviter des complications juridiques plus tard et leur donner la tranquillité d'esprit que leurs successions seront distribuées selon leurs souhaits après leur décès.

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